Hạch toán nộp tiền vào ngân sách nhà nước trên MISA
Xem phim hướng dẫn Tải phim hướng dẫn tại đây (Xem hướng dẫn tải phim) Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết
1. Nộp trả dự toán (được sử dụng tiếp) là việc đơn vị sử dụng ngân sách nộp trả kinh phí đã rút tạm ứng vào ngân sách nhà nước và số kinh phí này được tiếp tục sử dụng (trả lại kho bạc và được phục hồi lại). 2. Nghiệp vụ nộp trả dự toán (được sử dụng tiếp) thường xảy ra với các tình huống như sau:
– Nộp phục hồi lại số kinh phí tạm ứng bằng tiền mặt/tiền gửi: Nợ TK 3371: Kinh phí hoạt động bằng tiền Có TK 111, 112 (nghiệp vụ: Nộp phục hồi – Tạm ứng) Đồng thời ghi nhận: Có TK 008 (008211, 008221) – ghi âm – Nộp phục hồi số kinh phí tạm ứng bằng chuyển khoản kho bạc: Nợ TK 511x Có TK 611x (nghiệp vụ: Nộp phục hồi – Tạm ứng) Đồng thời ghi nhận: Có TK 008 (008211, 008221) – ghi âm
4. Hướng dẫn trên phần mềm
Để nhập số khôi phục dự toán, thực hiện theo hướng dẫn sau: 1. Vào nghiệp vụ Tiền mặt/Lập phiếu chi/Phiếu chi nộp tiền vào NH, KB hoặc vào nghiệp vụ Tiền gửi/Chi tiền/Chi tiền gửi hoặc vào Tổng hợp/Chứng từ nghiệp vụ khác/Chứng từ nghiệp vụ khác. Ví dụ chọn Nộp phục hồi bằng Tiền mặt. 2. Khai báo thông tin về Phiếu chi. – Nhập thông tin chung: Người nhận, Địa chỉ, Lý do chi. – Nhập thông tin chứng từ: Ngày chứng từ, Ngày hạch toán, Số chứng từ. – Tại tab Hạch toán:
– Tại tab Thống kê: chọn Hoạt động tương ứng. – Nhấn Cập nhật hạch toán đồng thời, hệ thống tự động hạch toán TK Có – Số tiền âm tương ứng với nghiệp vụ đã chọn. 3. Nhấn Cất. 4. In C2-05/NS: Giấy nộp trả kinh phí (Nghị định 11/2020/NĐ – CP). Tagged: nộp phục hồiPhục hồi tạm ứng Giải đáp miễn phí qua facebook Nếu bạn vẫn còn thắc mắc hãy đăng câu hỏi vào cộng đồng MISA qua facebook để được giải đáp miễn phí và nhanh chóng ĐĂNG BÀI NGAY
Misa cho mình hỏi là khi mình nộp tiền vào ngân sách nhà nước thì vào tiền gửi -> phiếu nộp tiền -> hạch toán 1121/111 rồi in giấy nộp tiền vào ngân sách. Vậy có cách nào làm tương tự như vậy nhưng làm ở phiếu chi ko ạ, vì làm bên tiền gửi thì phải tự nhập số chứng từ phiếu chi chứ ko tự nhảy số nên rất dễ nhầm lẫn. Còn ở phiếu chi thì trong mục in có giấy nộp tiền ngân sách nhưng lại ko có tiểu mục 2715, 2716, 2771... nên ko in dc. Nhờ misa giúp vấn đề này với ạ
Misa cho mình hỏi là khi mình nộp tiền vào ngân sách nhà nước thì vào tiền gửi -> phiếu nộp tiền -> hạch toán 1121/111 rồi in giấy nộp tiền vào ngân sách. Vậy có cách nào làm tương tự như vậy nhưng làm ở phiếu chi ko ạ, vì làm bên tiền gửi thì phải tự nhập số chứng từ phiếu chi chứ ko tự nhảy số nên rất dễ nhầm lẫn. Còn ở phiếu chi thì trong mục in có giấy nộp tiền ngân sách nhưng lại ko có tiểu mục 2715, 2716, 2771... nên ko in dc. Nhờ misa giúp vấn đề này với ạ Trân trọng!
misa cho mình hỏi thêm là muốn làm lương trên misa, sao hệ số lương ví dụ như 2,67 thì mình chỉ nhập dc 2, còn các phụ cấp như phụ cấp chức vụ... thì nhập ở đâu vậy ạ
Dạ chị tích chuột phải vào ô đấy sau đó ấn lập công thức cho cột xem ạ! Còn làm tròn hay không thì chị có thể tự nhập số vào ạ!
cho mình hỏi là ở xã mình kho bạc bắt đối chiếu tài khoản chi bằng lệnh chi tiền riêng theo mẫu đối chiếu lệnh chi tiền tại nghị định 11, vậy ở phần mềm mình làm như nào để tách riêng đối chiếu lệnh chi tiền cho tài khoản 9528 ạ
Dạ thu chi chị chọn tài khoản 9528 thì khi in đối chiếu mẫu 06 sẽ tách ra ạ! hoăc dã nhập 9523 chẳng hạn chị làm chuyển tiền nội bộ qua là đc ạ
Trên mẫu đối chiếu bình thường thì chỉ chia theo nguồn thôi chị ạ k chia theo tài khoản ạ! chị có thể tách 2 nguồn ra làm 2 nguồn có mã khác nhau chị ạ! |